Власти Германии осудили трёх мужчин по делу о масштабной схеме налогового мошенничества с участием интернет-телефонии, которая, по оценке Европейской прокуратуры (EPPO), нанесла ущерб налогоплательщикам на сумму около 100 миллионов евро.

Как сообщила в понедельник Европейская прокуратура, её отделение в Мюнхене сыграло ключевую роль в получении приговоров, ставших важным прорывом в одном из самых сложных дел о так называемом мошенничестве с НДС по схеме "карусели".

Схема, организованная преступной группой под кодовым названием "Куба", была сосредоточена вокруг технологии VoIP (Voice over Internet Protocol), которая позволяет совершать телефонные звонки через интернет. Следствие установило, что участники схемы подделывали сделки между компаниями, чтобы незаконно вернуть себе налог на добавленную стоимость (НДС), применяемый в странах ЕС.

Преступники использовали схему с "исчезающим продавцом", при которой создаются фиктивные компании для покупки и продажи услуг, но эти фирмы исчезают, не уплатив НДС. Остальные участники сети затем используют поддельные счета, чтобы получить возврат налога по несуществующим сделкам, иногда указывая "Кубу" как место оказания услуг.

Один из осуждённых выступал в роли фактического руководителя компании, якобы торговавшей электроникой, хотя на самом деле никаких товаров не закупалось и не продавалось. Эта фирма стала базой схемы в Германии, тогда как её организаторы, по мнению прокуратуры, находились в Великобритании. С 2018 по 2021 год обвиняемый не задекларировал и не уплатил налоги по поддельным операциям.

Второй осуждённый, официально числившийся директором той же компании в 2018–2020 годах, также был признан виновным. По данным следствия, он знал о мошенничестве, но не предпринял никаких действий, чтобы остановить его или сообщить о нём.

Третий участник схемы был осуждён ранее в апреле региональным судом в Ландсхуте. Он подал ложные счета, чтобы получить возврат НДС в рамках "карусельной" схемы, использующей правила ЕС, освобождающие от НДС трансграничные сделки. Его действия нанесли ущерб в размере примерно 7,3 миллиона евро.

Наказания варьировались: один из обвиняемых получил 5 лет и 9 месяцев тюрьмы, другой — два года условно, а третий — два года испытательного срока. Также конфисковано имущество на сумму 7,3 миллиона евро, полученное незаконным путём.